Est\u00e1n obligadas a presentar declaraci\u00f3n, las personas f\u00edsicas o jur\u00eddicas de naturaleza privada que, actuando por cuenta propia o de terceros, realicen los siguientes movimientos de medios de pago:<\/p>\n
Salida o entrada en territorio nacional de moneda met\u00e1lica, billetes de banco y cheques bancarios al portador denominados en moneda nacional o en cualquier otra moneda o cualquier medio f\u00edsico, incluidos los electr\u00f3nicos, concebido para ser utilizado como medio de pago, por importe igual o superior a 10.000 euros por persona y viaje.<\/p>\n
Movimientos por territorio nacional de medios de pago consistentes en moneda met\u00e1lica, billetes de banco nacional o en cualquier otra moneda o cualquier medio f\u00edsico, incluidos los electr\u00f3nicos, concebido para ser utilizado como medio de pago, por importe igual o superior a 100.000 euros. A efectos de la presente Orden, se entender\u00e1 por \u201cmovimiento\u201d cualquier cambio de lugar o posici\u00f3n que se verifique en el exterior del domicilio del tenedor de los medios de pago.<\/p>\n
No ser\u00e1 de aplicaci\u00f3n a los cheques nominativos.<\/p>\n
La referencia a medios de pago electr\u00f3nicos no comprende las tarjetas nominativas de cr\u00e9dito o d\u00e9bito.<\/p>\n
Siempre que acrediten debidamente su condici\u00f3n, no estar\u00e1n obligados a presentar declaraci\u00f3n los sujetos obligados a que se refieren los apartados 1 y 2 del art\u00edculo 2 del Reglamento de la Ley 19\/1993 , de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales, respecto de los movimientos directamente relacionados con su actividad profesional o empresarial.<\/p>\n
La presentaci\u00f3n telem\u00e1tica de la\u00a0 declaraci\u00f3n de\u00a0 movimientos de Medios de Pago, modelo S-1\u00a0 debe realizarse con certificado de usuario.<\/p>\n
Exclusivamente en el caso de\u00a0 entrada en territorio nacional procedente de un Estado Miembro de la Uni\u00f3n Europea de medios de pago por importe igual o superior a 10.000 euros o su contravalor en moneda extranjera por persona , a trav\u00e9s de paso fronterizo en que no existan Servicios de Aduanas permanentes, se permitir\u00e1 la presentaci\u00f3n telem\u00e1tica de la \u00a0 declaraci\u00f3n sin certificado de usuario<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
Est\u00e1n obligadas a presentar declaraci\u00f3n, las personas f\u00edsicas o jur\u00eddicas de naturaleza privada que, actuando por cuenta propia o de terceros, realicen los siguientes movimientos de medios de pago: Salida o entrada en territorio nacional de moneda met\u00e1lica, billetes de … Sigue leyendo